Mỹ là một trong những thị trường kinh doanh hấp dẫn nhất thế giới, nhưng đi kèm với đó là hệ thống thuế phức tạp mà doanh nghiệp cần hiểu rõ để tuân thủ pháp luật và tối ưu chi phí. Bạn cần nắm vững các loại thuế mở công ty tại mỹ liên quan để tránh rủi ro và tận dụng các chính sách ưu đãi.
1. Các Loại Thuế Khi Mở Công Ty Tại Mỹ
Hệ thống thuế tại Mỹ bao gồm nhiều cấp độ: thuế liên bang, thuế bang và thuế địa phương. Dưới đây là những loại thuế quan trọng mà doanh nghiệp cần quan tâm:
- Thuế thu nhập doanh nghiệp
- Thuế thu nhập cá nhân (đối với LLC)
- Thuế doanh thu bán hàng (Sales Tax)
- Thuế bảng lương (Payroll Tax)
Tùy vào loại hình doanh nghiệp và bang đăng ký, mức thuế có thể khác nhau đáng kể.
2. Chi Tiết Các Loại Thuế Khi Mở Công Ty Tại Mỹ
2.1. Thuế Thu Nhập Doanh Nghiệp (Corporate Income Tax)
- C-Corp tại Mỹ chịu thuế thu nhập doanh nghiệp liên bang cố định 21% từ năm 2018.
- Nếu có chi nhánh ở nhiều bang, lợi nhuận sẽ được phân bổ theo quy định của từng bang.
- LLC không bị đánh thuế doanh nghiệp mà lợi nhuận chuyển sang thuế thu nhập cá nhân của chủ sở hữu.
📌 Ví dụ:
Một công ty C-Corp có lợi nhuận ròng 200.000 USD, sẽ phải trả:
- Thuế liên bang: 21% của 200.000 USD = 42.000 USD
- Thuế bang (nếu có): Ví dụ, California thu 8.84%, tương đương 17.680 USD
👉 Tổng thuế phải đóng: 59.680 USD
2.2. Thuế Thu Nhập Cá Nhân Với LLC
LLC không bị đánh thuế trực tiếp mà chủ sở hữu chịu thuế thu nhập cá nhân.
- Mỹ có 7 mức thuế, dao động từ 10% – 37% tùy vào thu nhập.
- Nếu LLC có nhiều thành viên, mỗi người sẽ đóng thuế theo phần lợi nhuận nhận được.
📌 Ví dụ:
Một LLC có lợi nhuận 100.000 USD, chủ sở hữu phải đóng:
- Thuế thu nhập cá nhân liên bang (tính theo lũy tiến).
- Thuế bang (nếu có) – Một số bang như Florida, Texas không đánh thuế này.
2.3. Thuế Doanh Thu Bán Hàng (Sales Tax)
Sales Tax tương tự VAT nhưng không áp dụng trên toàn quốc mà do từng bang quy định.
- Mức thuế dao động từ 0% (Delaware) – 10% (California).
- Các công ty bán hàng tại Mỹ có thể phải thu Sales Tax từ khách hàng và nộp lại cho bang.
📌 Ví dụ:
- Nếu bán hàng tại New York (8.875%), đơn hàng 1.000 USD bị tính thêm 88.75 USD tiền thuế.
- Nếu bán tại Oregon hoặc Delaware, không cần thu Sales Tax.
⚠ Lưu ý quan trọng:
- Nếu bán hàng xuyên bang, cần kiểm tra có “nexus” (sự hiện diện kinh doanh) tại bang đó không.
- Sản phẩm số như phần mềm, ebook có thể không bị đánh Sales Tax tại nhiều bang.
2.4. Thuế Bảng Lương (Payroll Tax)
Nếu doanh nghiệp thuê nhân viên tại Mỹ, bạn cần đóng thêm Payroll Tax, bao gồm:
- Social Security Tax: 12.4% (chia đôi giữa chủ lao động & nhân viên).
- Medicare Tax: 2.9% (chia đôi giữa chủ lao động & nhân viên).
- Federal Unemployment Tax (FUTA): 6% trên 7.000 USD đầu tiên mỗi nhân viên.
📌 Ví dụ:
Công ty trả lương 50.000 USD/năm cho một nhân viên, cần đóng thêm khoảng 4.350 USD/năm tiền thuế bảng lương.
3. Các Bang Có Chính Sách Thuế Ưu Đãi Khi Mở Công Ty Tại Mỹ
Nếu muốn tối ưu thuế khi mở công ty tại Mỹ, bạn nên chọn bang có thuế thấp hoặc miễn thuế doanh nghiệp.
🔹 Bang có thuế ưu đãi: Wyoming, Nevada, Florida, Delaware.
🔹 Bang có thuế cao: California, New York – nhưng là trung tâm kinh doanh lớn.
👉 Lựa chọn bang phù hợp giúp doanh nghiệp tiết kiệm hàng ngàn USD mỗi năm!
4. Wisematch – Dịch Vụ Thành Lập Công Ty Tại Mỹ & Hỗ Trợ Tối Ưu Thuế
✅ Tư vấn chọn bang phù hợp để tối ưu thuế.
✅ Hỗ trợ đăng ký LLC hoặc C-Corp nhanh chóng.
✅ Mở tài khoản ngân hàng doanh nghiệp tại Mỹ.
✅ Dịch vụ kế toán, khai thuế & tuân thủ pháp lý.
📞 Liên hệ ngay để nhận tư vấn miễn phí!
📌 Hotline: 0354624102
📌 Email: info@wisematch.vn
5. Kết Luận
Việc hiểu rõ thuế mở công ty tại Mỹ giúp doanh nghiệp tuân thủ pháp luật và tiết kiệm chi phí. Nếu bạn đang tìm kiếm một giải pháp trọn gói để thành lập công ty và tối ưu thuế, Wisematch là đối tác đáng tin cậy để đồng hành cùng bạn! 🚀
